李光耀 商业银行 同业竞争 资本充足率 电子金融产品 高效率 信息技术 信息使用者 儒家价值观 会计人员 道德风险 会计信息 金融机构 综合信息 数字鸿沟 银行效益 存款保险 管理和监督