金融体制改革 经济发展 原因剖析 储蓄存款 商品供应量 居民收入 相关分析 西部地区 超额累进税率 经济增长 利息所得税 实证分析 收益递减律 社会再生产 调控措施 负效应 存款利率 市场疲软 生活资料 金融环境 引导消费 银行存款增加